Обязан ли я отправлять XRechnung государственным органам?

Для федеральных органов XRechnung обязателен с ноября 2020 года (Федеральное постановление об электронных счетах). Для регионов и муниципалитетов действуют различные правила в зависимости от федеральной земли — многие также принимают ZUGFeRD от профиля EN 16931.

Что такое ZRE и как загрузить туда XRechnung?

Zentrale Rechnungseingangsplattform (ZRE) — официальный портал для электронных счетов федеральным органам. Доступ по адресу xrechnung.bund.de. После регистрации вы загружаете XML-файл XRechnung или отправляете его по электронной почте. Leitweg-ID получателя обязателен.

Где найти Leitweg-ID моего заказчика?

Leitweg-ID обычно указан в заказе, договоре или уведомлении о предоставлении. Также можно спросить заказчика напрямую. Подробности в нашей статье Leitweg-ID: подробное объяснение.

Может ли TaxLayer создать XRechnung для государственных органов?

Да. TaxLayer генерирует XRechnung 3.0 в формате UBL 2.1, соответствующий EN 16931 и проверенный KoSIT. Вы вводите Leitweg-ID как Buyer Reference (BT-10) и затем загружаете сгенерированный XML-файл на ZRE или OZG-RE.

Принимают ли государственные органы ZUGFeRD вместо XRechnung?

Федеральные органы принимают только XRechnung (UBL или CII) через ZRE. Некоторые регионы и муниципалитеты также принимают ZUGFeRD от профиля EN 16931. Уточните конкретные требования вашего заказчика.

Что произойдёт, если мой XRechnung будет отклонён?

ZRE/OZG-RE автоматически проверяет поданный файл. Частые причины отклонения: отсутствующий Leitweg-ID, неверный Leitweg-ID, отсутствующие обязательные поля, недействительная XML-схема. Проверьте файл перед загрузкой с помощью Валидатора TaxLayer.

Отправка XRechnung государственным органам: правильное использование ZRE, OZG-RE и Leitweg-ID

Если вы являетесь поставщиком или исполнителем для государственных органов Германии, вы не можете обойтись без XRechnung. Федеральные органы принимают только электронные счета с ноября 2020 года — и всё больше регионов и муниципалитетов следуют этому примеру. Эта статья показывает конкретный процесс: от Leitweg-ID до загрузки на ZRE.

> Краткий ответ: Для счетов федеральным органам вам нужен XML-файл XRechnung с действительным Leitweg-ID. Файл загружается на ZRE (xrechnung.bund.de) или отправляется по электронной почте. Для регионов/муниципалитетов используйте OZG-RE или соответствующий региональный портал.

Когда я должен отправить XRechnung государственному органу?

Федеральное постановление об электронных счетах (ERechV) требует с 27 ноября 2020 года, чтобы поставщики федерального правительства подавали счета как XRechnung. Исключения действуют только для:

Прямых заказов до 1 000 € (порог де-минимис)
Определённых контрактов, связанных с безопасностью

Для регионов и муниципалитетов действуют региональные нормативные акты. По состоянию на 2026 год большинство федеральных земель требуют электронные счета для контрактов свыше определённых порогов. Некоторые (например, Бремен, Гамбург) также принимают ZUGFeRD от профиля EN 16931.

Что мне нужно для XRechnung федеральному органу?

Для действительного XRechnung федеральному органу вам необходимо:

Leitweg-ID получателя счёта — уникальный адрес в формате 04011-1234567-12 (подробности в статье Leitweg-ID: подробное объяснение)
XRechnung в формате UBL 2.1 — соответствующий XRechnung 3.0 и EN 16931
Все обязательные поля по EN 16931 — в особенности номер счёта, дата, ИНН (НДС), позиции, платёжная информация (полный список)
Доступ к ZRE — регистрация на xrechnung.bund.de

Как создать XRechnung для государственных органов?

Вариант 1: С TaxLayer из существующего PDF

Самый быстрый способ, если вы уже создаёте счета как PDF:

Загрузите PDF в TaxLayer
Проверьте данные — ИИ извлекает все поля счёта автоматически
Введите Leitweg-ID — в поле «Buyer Reference / Leitweg-ID» (BT-10)
Выберите XRechnung — выберите «XRechnung 3.0» как формат вывода
Скачайте — проверенный XML-файл выдаётся с проверкой KoSIT

Вариант 2: С Генератором XRechnung

Для отдельных счетов без существующего PDF вы можете использовать бесплатный Генератор XRechnung. Все поля вводятся через форму, Leitweg-ID включается как Buyer Reference.

Вариант 3: Через ERP или бухгалтерское ПО

Если ваша ERP-система (SAP, Microsoft Dynamics, DATEV) поддерживает экспорт XRechnung, используйте эту функцию. Убедитесь, что Leitweg-ID корректно передаётся.

Как подать XRechnung на ZRE?

Zentrale Rechnungseingangsplattform (ZRE) — официальный портал для электронных счетов федеральному правительству:

Зарегистрируйтесь как выставитель счетов на xrechnung.bund.de (однократно, бесплатно)
Войдите и выберите «Подать счёт»
Загрузите XML — ZRE автоматически проверяет файл на соответствие
Получите подтверждение — если проверка пройдена, счёт перенаправляется получателю

Альтернативно вы можете отправить XRechnung по электронной почте на ZRE или доставить через инфраструктуру PEPPOL.

Что такое OZG-RE и когда он нужен?

OZG-Rechnungseingangsplattform (OZG-RE) — это аналог ZRE для регионов и муниципалитетов, не имеющих собственной платформы. Процесс аналогичен:

Зарегистрируйтесь на OZG-RE
Загрузите XML-файл XRechnung
Автоматическая проверка и перенаправление

Некоторые федеральные земли имеют собственные платформы:

NRW: Портал NRW
Баден-Вюртемберг: service-bw.de
Бавария: Портал электронных счетов Баварии

При сомнениях спросите вашего заказчика, через какую платформу подавать.

Какие ошибки приводят к отклонению?

Наиболее частые причины отклонения XRechnung на ZRE/OZG-RE:

Ошибка	Решение
Leitweg-ID отсутствует или пуст	BT-10 (BuyerReference) должен содержать Leitweg-ID
Leitweg-ID недействителен (формат/контрольная цифра)	Проверьте формат: XX-XXXXXXX-XX ([подробности](/blog/leitweg-id-objasnenije))
Отсутствуют обязательные поля (ИНН НДС, позиции)	Обеспечьте все [обязательные поля EN 16931](/blog/en-16931-objazatelnye-polja)
Неправильная XML-схема (не UBL 2.1)	Используйте XRechnung 3.0 в формате UBL (не CII)
Ошибки проверки	Проверьте перед загрузкой с помощью [Валидатора TaxLayer](/tools/validator)

Совет: Проверяйте каждый XRechnung перед загрузкой. Валидатор TaxLayer проверяет все обязательные поля EN 16931 и отображает отсутствующие поля с BT-ссылками. Это поможет вам избежать отклонений и задержек платежей.

ZUGFeRD или XRechnung для государственных органов?

Краткий ответ: XRechnung для федеральных органов, ZUGFeRD опционально для регионов/муниципалитетов.

Получатель	XRechnung	ZUGFeRD EN 16931
Федеральные органы	Обязательно через ZRE	Не принимается
Региональные органы	Как правило, принимается	Зависит от региона
Муниципалитеты	Часто принимается	Зависит от муниципалитета
B2B (частный сектор)	Возможно	[Рекомендуется](/blog/xrechnung-vs-zugferd)

Если вы обслуживаете и государственные органы, и частные компании, TaxLayer генерирует из одного PDF-счёта либо XRechnung, либо ZUGFeRD — вам не нужно вводить данные дважды.

---

Создайте свой XRechnung за 30 секунд: загрузите PDF, проверьте данные, введите Leitweg-ID, готово. Попробуйте бесплатно — 2 конвертации в месяц без кредитной карты.