Чи зобов'язаний я відправляти XRechnung державним органам?

Для федеральних органів XRechnung обов'язковий з листопада 2020 року (Федеральне постановлення про електронні рахунки). Для регіонів і муніципалітетів діють різні правила залежно від федеральної землі — багато хто також приймає ZUGFeRD від профілю EN 16931.

Що таке ZRE і як завантажити туди XRechnung?

Zentrale Rechnungseingangsplattform (ZRE) — офіційний портал для електронних рахунків федеральним органам. Доступ за адресою xrechnung.bund.de. Після реєстрації Ви завантажуєте XML-файл XRechnung або відправляєте його електронною поштою. Leitweg-ID отримувача обов'язковий.

Де знайти Leitweg-ID мого замовника?

Leitweg-ID зазвичай вказаний у замовленні, договорі або повідомленні про надання. Також можна запитати замовника безпосередньо. Подробиці у нашій статті Leitweg-ID: детальне пояснення.

Чи може TaxLayer створити XRechnung для державних органів?

Так. TaxLayer генерує XRechnung 3.0 у форматі UBL 2.1, що відповідає EN 16931 та перевірений KoSIT. Ви вводите Leitweg-ID як Buyer Reference (BT-10) і потім завантажуєте згенерований XML-файл на ZRE або OZG-RE.

Чи приймають державні органи ZUGFeRD замість XRechnung?

Федеральні органи приймають тільки XRechnung (UBL або CII) через ZRE. Деякі регіони та муніципалітети також приймають ZUGFeRD від профілю EN 16931. Уточніть конкретні вимоги Вашого замовника.

Що станеться, якщо мій XRechnung буде відхилено?

ZRE/OZG-RE автоматично перевіряє поданий файл. Часті причини відхилення: відсутній Leitweg-ID, неправильний Leitweg-ID, відсутні обов'язкові поля, недійсна XML-схема. Перевірте файл перед завантаженням за допомогою Валідатора TaxLayer.

Відправлення XRechnung державним органам: правильне використання ZRE, OZG-RE та Leitweg-ID

Якщо Ви є постачальником або виконавцем для державних органів Німеччини, Ви не можете обійтися без XRechnung. Федеральні органи приймають тільки електронні рахунки з листопада 2020 року — і дедалі більше регіонів та муніципалітетів наслідують цей приклад. Ця стаття показує конкретний процес: від Leitweg-ID до завантаження на ZRE.

> Коротка відповідь: Для рахунків федеральним органам Вам потрібен XML-файл XRechnung з дійсним Leitweg-ID. Файл завантажується на ZRE (xrechnung.bund.de) або відправляється електронною поштою. Для регіонів/муніципалітетів використовуйте OZG-RE або відповідний регіональний портал.

Коли я повинен відправити XRechnung державному органу?

Федеральне постановлення про електронні рахунки (ERechV) вимагає з 27 листопада 2020 року, щоб постачальники федерального уряду подавали рахунки як XRechnung. Винятки діють тільки для:

Прямих замовлень до 1 000 € (поріг де-мінімус)
Певних контрактів, пов'язаних з безпекою

Для регіонів та муніципалітетів діють регіональні нормативні акти. Станом на 2026 рік більшість федеральних земель вимагають електронні рахунки для контрактів понад певні пороги. Деякі (наприклад, Бремен, Гамбург) також приймають ZUGFeRD від профілю EN 16931.

Що мені потрібно для XRechnung федеральному органу?

Для дійсного XRechnung федеральному органу Вам необхідно:

Leitweg-ID отримувача рахунку — унікальна адреса у форматі 04011-1234567-12 (подробиці у статті Leitweg-ID: детальне пояснення)
XRechnung у форматі UBL 2.1 — що відповідає XRechnung 3.0 та EN 16931
Всі обов'язкові поля за EN 16931 — зокрема номер рахунку, дата, ПДВ-номер, позиції, платіжна інформація (повний список)
Доступ до ZRE — реєстрація на xrechnung.bund.de

Як створити XRechnung для державних органів?

Варіант 1: З TaxLayer з існуючого PDF

Найшвидший спосіб, якщо Ви вже створюєте рахунки як PDF:

Завантажте PDF до TaxLayer
Перевірте дані — ШІ витягує всі поля рахунку автоматично
Введіть Leitweg-ID — у поле «Buyer Reference / Leitweg-ID» (BT-10)
Оберіть XRechnung — виберіть «XRechnung 3.0» як формат виводу
Завантажте — перевірений XML-файл видається з перевіркою KoSIT

Варіант 2: З Генератором XRechnung

Для окремих рахунків без існуючого PDF Ви можете використовувати безкоштовний Генератор XRechnung. Всі поля вводяться через форму, Leitweg-ID включається як Buyer Reference.

Варіант 3: Через ERP або бухгалтерське ПЗ

Якщо Ваша ERP-система (SAP, Microsoft Dynamics, DATEV) підтримує експорт XRechnung, використовуйте цю функцію. Переконайтеся, що Leitweg-ID коректно передається.

Як подати XRechnung на ZRE?

Zentrale Rechnungseingangsplattform (ZRE) — офіційний портал для електронних рахунків федеральному уряду:

Зареєструйтеся як виставник рахунків на xrechnung.bund.de (одноразово, безкоштовно)
Увійдіть і виберіть «Подати рахунок»
Завантажте XML — ZRE автоматично перевіряє файл на відповідність
Отримайте підтвердження — якщо перевірка пройдена, рахунок перенаправляється отримувачу

Альтернативно Ви можете відправити XRechnung електронною поштою на ZRE або доставити через інфраструктуру PEPPOL.

Що таке OZG-RE і коли він потрібен?

OZG-Rechnungseingangsplattform (OZG-RE) — це аналог ZRE для регіонів та муніципалітетів, що не мають власної платформи. Процес аналогічний:

Зареєструйтеся на OZG-RE
Завантажте XML-файл XRechnung
Автоматична перевірка і перенаправлення

Деякі федеральні землі мають власні платформи:

NRW: Портал NRW
Баден-Вюртемберг: service-bw.de
Баварія: Портал електронних рахунків Баварії

При сумнівах запитайте Вашого замовника, через яку платформу подавати.

Які помилки призводять до відхилення?

Найбільш часті причини відхилення XRechnung на ZRE/OZG-RE:

Помилка	Рішення
Leitweg-ID відсутній або порожній	BT-10 (BuyerReference) має містити Leitweg-ID
Leitweg-ID недійсний (формат/контрольна цифра)	Перевірте формат: XX-XXXXXXX-XX ([подробиці](/blog/leitweg-id-poyasnennya))
Відсутні обов'язкові поля (ПДВ-номер, позиції)	Забезпечте всі [обов'язкові поля EN 16931](/blog/en-16931-obovyazkovi-polya)
Неправильна XML-схема (не UBL 2.1)	Використовуйте XRechnung 3.0 у форматі UBL (не CII)
Помилки перевірки	Перевірте перед завантаженням за допомогою [Валідатора TaxLayer](/tools/validator)

Порада: Перевіряйте кожен XRechnung перед завантаженням. Валідатор TaxLayer перевіряє всі обов'язкові поля EN 16931 та відображає відсутні поля з BT-посиланнями. Це допоможе Вам уникнути відхилень та затримок платежів.

ZUGFeRD або XRechnung для державних органів?

Коротка відповідь: XRechnung для федеральних органів, ZUGFeRD опціонально для регіонів/муніципалітетів.

Отримувач	XRechnung	ZUGFeRD EN 16931
Федеральні органи	Обов'язково через ZRE	Не приймається
Регіональні органи	Як правило, приймається	Залежить від регіону
Муніципалітети	Часто приймається	Залежить від муніципалітету
B2B (приватний сектор)	Можливо	[Рекомендується](/blog/xrechnung-vs-zugferd)

Якщо Ви обслуговуєте і державні органи, і приватні компанії, TaxLayer генерує з одного PDF-рахунку або XRechnung, або ZUGFeRD — Вам не потрібно вводити дані двічі.

---

Створіть свій XRechnung за 30 секунд: завантажте PDF, перевірте дані, введіть Leitweg-ID, готово. Спробуйте безкоштовно — 2 конвертації на місяць без кредитної картки.